Главная
/
Услуги
/
AML и KYC

Обеспечение соответствия требованиям AML и KYC

Описание

Доп. информация

Описание

Доп. информация

Связанная информация

Иван Жданов

Александр Кондратьев

По профилю

Соответствие 115-ФЗ ПОД/ФТ

Подробнее о Консуле

Комплаенс консалтинг

О фирме

Другие услуги

Группа компаний

Обеспечение соответствия требованиям AML и KYC

Соответствие 115-ФЗ

Комплаенс

Что такое KYC и AML в России знают многие. Банковские служащие, офисные работники, финансовые консультанты, учителя, врачи и даже школьники-старшеклассники. Но мало кто понимает, что означают эти понятия на самом деле.

KYC – это комплекс норм и правил, предполагающий явную и чёткую идентификацию клиента (контрагента) перед осуществлением сделки. Прямой перевод аббревиатуры KYC – знай своего клиента.

AML – это совокупность правил, законодательных и регулирующих актов (как национальных, так и международных), призванных бороться с отмыванием денег. Между KYC и AML много общего, но всё же эти понятия не являются синонимами. Принцип знай своего клиента помогает (в частном случае) банку идентифицировать клиента, что является одной из мер по противодействию отмыванию денег. Важное уточнение – «одной из», только KYC для гарантированной защиты не хватит.

Иначе говоря, правило знай своего клиента (банк, любое финансовое учреждение, компания и др. – принцип KYC применяется крайне широко) является подмножеством нормативов AML, составной частью глобального комплекса мер. И ставить знак «=»между этими двумя понятиями нельзя.

Платформа знай своего клиента существует довольно давно, ещё более «древняя» философия AML. Эти термины известны практически всем – даже тем, кто к экономике, бизнесу и финансам не имеет никакого отношения. Основная проблема в том, что информация в общедоступных источниках часто бывает неполной и противоречивой. Поэтому приходится констатировать, что знание самого термина и тех концепций, что он обозначает – далеко не одно и то же.

Чтобы разобраться в этих вопросах, мы подготовили большой обстоятельный и подробный материал на эту тему. Основная поставленная задача – дать Вам, уважаемые читатели, общую картину, по возможности избежав частностей и подробностей, не особенно важных для понимания сути вопроса.

Приведём конкретный пример. Ответ на вопрос, что нужно знать о клиенте, для сотрудника банка и налогового инспектора будет разным. Что знает менеджер по клиентам компании, занимающейся поставками электронного оборудования, и корпоративный специалист регионального филиала федерального финансового учреждения? Они оперируют совершенно разными сведениями об одном и том же юридическом лице, и информация по ЮЛ о них разная.

Общемировые тенденции приживаются у нас довольно медленно и часто сталкиваются с выраженным, явным сопротивлением, как на местах, так и в центре.
Требование ЦБ «знай своего клиента» является стандартным для всех коммерческих банков, но его исполнению редко когда уделяют должное внимание.

Вывод простой: сопротивляться новшествам нет никакого смысла. Рано или поздно Россия примет общемировые правила и нормы, а «серые» схемы ведения бизнеса окончательно уйдут.

Отказ от анонимности

Многие клиенты не знают, что открыть счёт на предъявителя сейчас довольно трудно. То же самое можно сказать об одобрении заявки на кредит, открытии брокерского счёта или купле/продаже наличной валюты. Проблема не в том, что эти финансовые услуги требуют чрезмерного пакета документов или длительного ожидания положительного решения. Основная трудность – грамотный учёт желания банка видеть в числе своих клиентов только тех лиц, которые могут доказать свои «белые» намерения, источник происхождения средств и цели обращения в конкретное финансовое учреждение.

Довольно часто случается так, что клиент не знает чего хочет, но абсолютно уверен: банк предоставить желаемую услугу или сервис только потому, что следует древнему правилу «клиент всегда прав». Этого никто не отменял, банк действительно предоставит Вам весь спектр качественных услуг. Но только после того, как убедится в Вашей благонадёжности.

Этого требуют нормативы KYC (не знаете, что ответить клиенту, чтобы объяснить причину отказа, – сошлитесь на формальные требования ЦБ), более общие по своей сути положения AML:

Первые появились относительно недавно – KYC в 2016 году (США, Financial Crimes Enforcement Network – FinCEN)
AML явили миру в 1989 году. В 2021 году представить себе стабильно работающий банк или любое другое финансовое учреждение, которое «не знает» о KYC / AML, невозможно.

Знай своего клиента – это такая же реальность сегодняшнего дня, как криптовалюты, закат эпохи «чистых» оффшоров (созданных, уточним, исключительно для агрессивной налоговой оптимизации) и ограничения, связанные с пандемией COVID-19. Поэтому рекомендуем смириться с новшествами, принять их и строить бизнес на основе учёта требований KYC / AML.

Знаем номер клиента (налоговый, номер счёта, телефонный) – знаем самого клиента. Такая схема «работала» лет 10 назад. Сейчас не банк заинтересован в клиентах, а наоборот. Именно поэтому открыть счёт в солидном финансовом учреждении довольно трудно. Отношения банк – клиент (что нужно знать о них, Вам расскажут наши эксперты) изменились, стали более жёсткими, формальными. Но по-другому работать и вести бизнес уже не получится.

Основная причина возникновения такой парадигмы – повсеместный отказ от анонимности. Банк при открытии счёта запросит у Вас множество подтверждающих документов и только потом примет решение о том, будете ли Вы его клиентом или нет. Так что, повторимся, рекомендуем принять новшества, а не делать вид, что KYC / AML вообще не существует.

Подробнее о KYC

Знай своего клиента – основной принцип работы любого финансового учреждения, а не только традиционных банков. Если личность не идентифицирована, либо же имеются достаточные основания для сомнений, воспользоваться услугами банка, биржи, букмекерской компании или фонда Вы не сможете.

Но больше всего проблем при реализации принципа знай своего клиента у банка – ему зачастую приходится отказываться от выгодных предложений, так как в противном случае вопросы задавать будет уже регулятор, что потенциально грозит потерей лицензии. Поэтому известные неудобства от практической реализации KYC коснулись всех.

Реализация платформы знай своего клиента в банке:

Приемлемость клиентуры (соответствие потенциального клиента требованиям финансового учреждения).
Однозначная идентификация (знаем номер клиента – работаем дальше, но для того, чтобы стать клиентом, этого не хватит).
Постоянный мониторинг всех транзакций.
Расширенный риск-менеджмент.
Биометрическое (голосовое) распознавание клиента.

Обращаем Ваше внимание, что отговорка формата «клиент не знает, чего хочет, поэтому он не подготовил нужные документы» в современных условиях не работает. По крайней мере, если Вас интересует обслуживание в солидном, стабильном банке. Интересно, что новшества активно вводятся не только иностранными банками, работающими в РФ, но и теми, где работает исключительно отечественный капитал. Это означает, что принцип знай своего клиента в России постепенно становится нормой.

Подробнее об AML

Философия AML – «изобретение» более старое. Как мы уже говорили, первые упоминания о стандартизации методов противодействия отмыванию денег появились в конце 1980-х, когда «чистые» оффшоры переживали период активного роста. Интересно, что из официальных источников полная версия аббревиатуры постепенно исчезла. Борьба с финансированием терроризма упоминается сейчас довольно редко, а о противодействии созданию оружия массового терроризма вообще никто не знает.

С приоритетной задачей также не все ясно. Стандартное определение «противодействие отмыванию денег» ранее имело важное дополнение «полученных преступных путём». Но позже здравый смысл всё же возобладал, так как отмывать честно заработанные деньги никто не станет. На всякий случай приводим полную аббревиатуру – AML CFT CWMDF.

Действия, которые могут стать причиной проверки по AML (здесь не учитываются моменты, связанные с принципом «Знай своего клиента»):

Бизнес, активно (в основном) использующий наличный формат расчёта.
Значительная часть активов юридического лица сосредоточена (хранится) в наличных.
Юридическое лицо хранит деньги одновременно на нескольких независимых счетах (или, что «хуже» – в разных банках).
Трансграничные транзакции. Многие клиенты не знают, что такие переводы часто требуют документального обоснования. Если таковое отсутствует, банк может заблокировать платёж, в худшем случае – сам счёт.
Инвестиции в различные финансовые инструменты, упрощающие наличный расчёт или расширяющие его возможности.
Инвестиции в ценные бумаги через третьих лиц (особенно если они так или иначе связаны с юридическим лицом).

Дополнительные политики проверки соответствия:

CDD – процедура Due Diligence в отношении клиента.
EDD – усиленная (тщательная) проверка клиента.
KYCC – знай клиента своего клиента.

Сведения, которые могут собираться отделом комплаенса финансового учреждения (требования знай своего клиента и банки России):

Основа / структура бизнеса.
Источник происхождения денег (средств).
Однозначная идентификация конечного собственника (бенефициара).
Цель, которая преследуется при подаче запроса на открытие счёта.
Полнота представленных корпоративных документов.
Информация о юридическом лице в СМИ, других открытых источниках, данных конкретного банка.

Что нужно знать о клиенте каждому банку? Список сведений мы привели выше, но это только те данные, которые запрашиваются чаще всего. Финансовые учреждения обычно оставляют за собой право требовать с потенциального клиента любые другие сведения, которые сочтут нужными. Поэтому, если Вас интересует открытие счёта, рекомендуем обратиться за помощью к нашим экспертам. Практика показывает, что требование «знай своего клиента» ЦБ довольно жёсткие, поэтому коммерческие банки часто перестраховываются, чтобы избежать конфликтов с регулятором.

Сходства, различия

Принцип «знай своего клиента» в России используется достаточно широко, особого недовольства у бизнеса соблюдение соответствующих нормативов не наблюдается. С AML всё несколько хуже. Деньги у нас по-прежнему отмывают достаточно активно, регулятор постоянно «вылавливает» подобные схемы, наказывает виновников, но общая ситуация от этого существенно лучше не становится.

Обсуждая систему «знай своего клиента», важно понимать, что KYC / AML – понятия не взаимозаменяемые. Они не являются синонимами, хотя по смыслу близки.

На что стоит обратить внимание:

Регуляторы (российские, международные) обычно используют термины AML / CFT.
Юридические лица, предоставляющие товары / услуги, применяют выражение «обязательство по KYC».

Не знаете, что ответить клиенту, который не понимает, почему ему не открывают счёт или отказываются провести сделку? Сошлитесь на распоряжение ЦБ, но обязательно кратко опишите причину отказа. В некотором смысле таких клиентов надо «наказывать» – рано или поздно с таким подходом к ведению бизнеса они «пойдут ко дну». И, что гораздо хуже, «потянут» за собой Вас, если согласится на сомнительную сделку или «забыть» о требованиях регулятора.

Внимание! Долгое время отсутствие принципа «знай своего клиента» в национальных законодательствах было основным преимуществом «чистых» оффшоров. Сейчас соответствующие нормативы внедряют безналоговые территории, поэтому многочисленные оффшорные схемы уже не являются выгодными или хотя бы безопасными!

Разработка законодательной базы, контролирующие функции

Юридически платформа знай своего клиента со всеми сопутствующими инициативами поддерживается международной группой разработки и внедрения мер по противодействию отмыванию денег, более известной как FATF (Financial Action Task Force). Структура солидная и уважаемая, но в некотором смысле «нелюбимая». Основная причина такого отношения – понимание того, что «как раньше» вести бизнес или манипулировать активами уже не получится. FATF периодически обновляет основные законодательные акты, выдаёт подробные рекомендации.

Все эти усилия часто остаются в условной «зоне невидимости» для деловых людей, которым важны не столько общие положения, сколько конкретные запреты / ограничения. Они также присутствуют в списке заслуг FATF. Мы сейчас говорим о «чёрных списках» юрисдикций, которые не соблюдают рекомендации и не вносят нужные корректировки в национальное законодательство.

На 2020 год «чёрные метки» имели 18 стран, причём классических оффшоров в списке почти нет. Из юрисдикций, которые чаще всего используются для ведения бизнеса, следует упомянуть Багамы, Исландию, Маврикий, Панаму. Деловая активность в этих странах связана с некоторым риском. У Вас могут возникнуть проблемы:

С банковским обслуживанием.
С корреспондентскими счетами.

При должной юридической проработке можно успешно реализовать коммерческий проект практически любой сложности, но этот вопрос Вам следует обсудить с нашими экспертами в рамках индивидуальной консультации.

Ситуация в РФ

Основание для применений норм «знай своего клиента – федеральный закон №115-ФЗ (принят в августе 2001 года) и специальное положение Центробанка (№499-П, издано в октябре 2015 года). Также стоит упомянуть профильный комитет Министерства финансов, созданный в 2001 году (сразу же после того, как FATF включила Россию в «чёрный список».

Любые схемы отмывания денег в РФ являются незаконными, но система «знай своего клиента» работает далеко не так эффективно, как хотелось бы. Поэтому время от времени в прессу просачиваются скандальные материалы о «серых» схемах отмывания денег. Национальный регулятор постоянно мониторит текущую ситуацию, платформа «знай своего клиента» ЦБ считается одной из самых эффективных, хотя и не совсем «разборчивой» в средствах. Поэтому под удар нередко попадает «белый» бизнес.

Ситуация в США

Специальный федеральный закон («Патриотических акт») дал властям широкие полномочия по борьбе с любыми видами терроризма, в том числе финансового. В 2015 году документ заменили на «Акт о свободе США», несколько уменьшивший полномочия силовых / контролирующих ведомств, которые всё ещё остаются довольно широкими.

Но говорить о либерализме, истинных свободах в США не приходится. Процедуры «знай своего клиента» здесь достаточно жёсткие, после 11 сентября ситуация в бизнес-сегменте и других важных сферах общественной контролируется всё сильнее, что традиционно «списывается» на борьбу с терроризмом.

Ситуация в Великобритании

В стране с 2017 года активно применяются нормативы, призванные усилить борьбу с отмыванием грязных денег – The Money Laundering Regulations. О степени их жёсткости можно говорить долго, но «жалеть» практический бизнес не стоит. Для компаний выпускаются специальные руководства (разработчик – Joint Money Laundering Steering Group), помогающие с толкованием законодательной базы и разъясняющие тонкости практического применения принципа «знай своего клиента».

KYC / AML и криптовалюты

Связь цифровых активов с группой норм и правил, собранных под логотипом «знай своего клиента» однозначно существует, но юридически оформить её крайне сложно. Здесь будут «мешать» те же факторы, которые в своё время подавались как несомненное преимущество криптовалют – децентрализация, анонимность, наднационалный статус. Контролировать ЦФА крайне сложно, их можно только попробовать запретить, и такая попытка с большой болей вероятности приведёт к провалу.

Платформа «знай своего клиента» и весь сопутствующий комплекс мер – яркий пример противоположного подхода. Жёсткий контроль, ограничительные меры, прозрачность, отсутствие анонимности. Совместить эти два мира практически невозможно, и это понимают все игроки рынка.

Если традиционные банки придерживаются неформального (и не всегда работающего!) правила «знаем номер клиента – знаем самого клиента», то в случае с криптовалютами даже такой компромиссный формат не работает. Всё, что указывает на операции, связанные с ЦФА, – только номер анонимного кошелька. Найти человека или компанию по этому критерию невозможно. И какие-либо ограничительные меры здесь не помогут. Требуется принципиально новое решение, учитывающее требования всех заинтересованных сторон.

Им могла бы стать монета AML Bitcoin (ABTC). Она появилась в конце осени 2017 года и подавалась как криптовалюта, «совместимая» с требованиями KYC / AML, «Патриотического акта», NAC Foundation и Американской межбанковской ассоциации. Декларировалась полная открытость для банков, регуляторов и правительств, а одной из ключевых особенностей проекта была биометрическая идентификация (!) владельца.

Но все эти преимущества так и не «выстрелили». Спустя 4 года после старта ключевые ресурсы, связанные с криптовалютным бумом (coinmarketcap, coinbase, coingecko) о ABTC ничего не знают, торгов по ней не ведётся и известностью среди инвесторов, хотя бы минимальной, монета не пользуется. Возможно, токен появился «не вовремя». Если бы анонс случился сейчас, когда общество и рынок смирились с грядущей потерей анонимности, ABTC ждал бы совсем другой приём.

Выводы и рекомендации

Основной принцип, которого придерживается любой солидный банк, – знай своего клиента. В общем случае это касается любого финансового учреждения, соответствующие требования прописаны в российском законодательстве и являются обязательными к исполнению. Для начала предлагаем «смириться» с этим фактом и принять его как объективную реальность.

Система отношений банк-клиент (что нужно знать конкретному финансовому учреждению и какие у Вас есть права по защите конфиденциальности) в России выстроена таким образом, что требования KYC / AML будут соблюдаться в полном объёме. Если, конечно, на то будет соответствующее волевое решение власти – нужные инструменты готовы и уже активно применяются.

Что знает менеджер по клиентам в банке? Всё, что Вы указали при открытии счёта. Формальные требования по защите персональных данных в РФ, прописанные в Постановлении правительства РФ (№1119, 01.11.2012), направлены на соблюдение интересов банка, но не клиента, поэтому сохранить даже призрак конфиденциальности не получится. По крайней мере, если Вашей персоной заинтересуется власть или лица, её представляющие. Сторонние лица смогут получить доступ к информации, но это будет а) противозаконно; б) довольно дорого и в) абсолютно незаконно.

Ещё один интересный момент – трактовка принципа знай своего клиента в банке России. Представители коммерческих банков, с которыми мы беседовали в неформальной обстановке, подтвердили, что регулятор зачастую использует нормативы по KYC / AML в целях, направленность которых никак не связана с защитой интересов клиентов. Правила, установленные ЦБ, крайне жёсткие и авторитарные, и никаких подвижек в этой сфере в ближайшее время не ожидается.

Как считают многие независимые аналитики (и мы с ними частично согласны), знай своего клиента (KYC) – это попытка на законодательном уровне «прикрутить» оффшоры, которые «позволяют себе» вести независимую политику и игнорировать ограничительные рекомендации и разработки. Борьба с терроризмом и отмыванием денег – задача также крайне важные (безо всякой иронии!), но в некотором смысле «второстепенные».

Исходя из этого приходится констатировать, что платформа «Знай своего клиента» в России будет и дальше развиваться, вероятнее всего – в сторону ужесточения правил. Мы не станем давать оценку действиям отечественного регулятора – здесь мы имеем дело с реальностью, которая нисколько не изменится от того, как мы к ней будем относиться. Но из этого вовсе не следует, что с KYC / AML нужно смириться.

Принцип «знай своего клиента» – не столько ограничительный фактор для ведения бизнеса в России, сколько отличный инструмент для выхода на международные рынки. Если Вам становится тесно в РФ, а бизнес «зажимается» непоследовательными законами, выходите на новый уровень. Регистрируйте компанию в подходящей оффшорной или мидшорной юрисдикции. Открывайте счёт в солидной и уважаемом банке. Инвестируйте в интересные и перспективные проекты. Не останавливайтесь на месте и всегда двигайтесь вперёд! А мы Вам в этом обязательно поможем.

Интересует обеспечение соответствия требованиям AML и KYC?

Оставьте свои контакты или свяжитесь с нами

Почта: info@konsull.ru

Тел: +7 (495) 103-01-32

Телеграм: elena_konsull